作價(jià)15億！易佰網(wǎng)絡(luò)收購(gòu)案定了，高管獎(jiǎng)勵(lì)方案出爐

根據(jù)華凱創(chuàng)意公告，華凱創(chuàng)意擬以發(fā)行股份及支付現(xiàn)金相結(jié)合的方式，購(gòu)買(mǎi)南平芒勵(lì)多、羅曄、南靖超然、易晟輝煌、晨暉朗姿、繸子馬利亞、李旭、黃立山及匯豐大通壹號(hào)合計(jì)持有的易佰網(wǎng)絡(luò)90%股權(quán)。其中股份支付比例為83.85%，現(xiàn)金支付比例為16.15%。各交易對(duì)方取得對(duì)價(jià)具體情況如下：

本次交易完成后，易佰網(wǎng)絡(luò)將成為上市公司的控股子公司。未參與本次交易的易佰網(wǎng)絡(luò)剩余10%股權(quán)，由華凱創(chuàng)意后續(xù)根據(jù)易佰網(wǎng)絡(luò)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)等情況以現(xiàn)金方式收購(gòu)，具體收購(gòu)估值、時(shí)間另行協(xié)商確定。

經(jīng)交易各方友好協(xié)商，本次交易標(biāo)的資產(chǎn)交易價(jià)格仍以截至2019年4月30日標(biāo)的資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果為基礎(chǔ)確定交易作價(jià)為15.12億元。

根據(jù)公告披露，2020年，易佰網(wǎng)絡(luò)2020年的營(yíng)收達(dá)到42億元，凈利潤(rùn)大幅增長(zhǎng)至3.6億元（2019年凈利潤(rùn)為9千萬(wàn)元）。

據(jù)了解，本次交易已經(jīng)通過(guò)了經(jīng)營(yíng)者集中反壟斷審查以及深圳證券交易所的審核。目前，本次交易方案尚需中國(guó)證監(jiān)會(huì)作出同意注冊(cè)的決定。

【易佰網(wǎng)絡(luò)的業(yè)績(jī)承諾】

根據(jù)華凱創(chuàng)意與業(yè)績(jī)承諾方南平芒勵(lì)多、羅曄、南靖超然、易晟輝煌簽署的《盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償協(xié)議》及其補(bǔ)充協(xié)議，業(yè)績(jī)承諾方承諾，若本次交易未能在2020年12月31日（含當(dāng)日）前完成，則業(yè)績(jī)承諾期間相應(yīng)順延至2023年，易佰網(wǎng)絡(luò)2019年、2020年、2021年、2022年、2023年實(shí)現(xiàn)的合并報(bào)表中扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別不低于1.41億元、1.7億元、2.04億元、2.51億元、2.9億元。

南平芒勵(lì)多、羅曄、南靖超然、易晟輝煌需履行業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償義務(wù)時(shí)，優(yōu)先以其通過(guò)本次交易取得的上市公司股份進(jìn)行業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償，不足部分以現(xiàn)金補(bǔ)償。

【超額業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì)的具體約定】

本次交易完成后，南平芒勵(lì)多、南靖超然、易晟輝煌將盡最大努力促使易佰網(wǎng)絡(luò)完成以下目標(biāo)：

（1）易佰網(wǎng)絡(luò)2020年、2021年兩個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~合計(jì)為正數(shù)，且2021年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為正數(shù)；

（2）易佰網(wǎng)絡(luò)2019年、2020年、2021年、2022年每年的存貨周轉(zhuǎn)率不低于 2.8（次/年），存貨周轉(zhuǎn)率計(jì)算方式為：存貨周轉(zhuǎn)率=營(yíng)業(yè)成本÷（期初存貨余額+期末存貨余額）×2；

（3）易佰網(wǎng)絡(luò)2019年、2020年、2021年實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)數(shù)分別不低于各相應(yīng)年度的承諾凈利潤(rùn)數(shù)；

（4）易佰網(wǎng)絡(luò)2022年實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)數(shù)不低于當(dāng)年承諾凈利潤(rùn)數(shù)；

（5）易佰網(wǎng)絡(luò)2023年實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)數(shù)不低于當(dāng)年承諾凈利潤(rùn)數(shù)。

華凱創(chuàng)意提出了相關(guān)獎(jiǎng)勵(lì)方案，業(yè)績(jī)承諾期屆滿，如易佰網(wǎng)絡(luò)于業(yè)績(jī)承諾期內(nèi)累計(jì)實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)數(shù)超過(guò)累計(jì)承諾凈利潤(rùn)數(shù)且同時(shí)滿足上述第（1）至（5）項(xiàng)目標(biāo)，則華凱創(chuàng)意同意將2019年、2020年、2021年累計(jì)實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)數(shù)減去對(duì)應(yīng)年度累計(jì)承諾凈利潤(rùn)數(shù)后超出部分的30%，以及2022年、2023年各年分別實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)減去當(dāng)年承諾凈利潤(rùn)數(shù)后超出部分的50%，獎(jiǎng)勵(lì)給易佰網(wǎng)絡(luò)主要經(jīng)營(yíng)管理團(tuán)隊(duì)成員。

超額業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì)=（2019年、2020年、2021年累計(jì)實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)數(shù)-2019年2020年、2021年累計(jì)承諾凈利潤(rùn)數(shù)）*30%+（2022年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)數(shù)-2022年承諾凈利潤(rùn)數(shù)）*50%+（2023年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)數(shù)-2023年承諾凈利潤(rùn)數(shù)）*50%

而如果：

滿足上述第（1）、（2）、（3）目標(biāo)而未能滿足第（4）項(xiàng)及第（5）項(xiàng)目標(biāo)；

或者滿足上述第（1）、（2）、（3）、（5）項(xiàng)目標(biāo)而未能滿足第（4）項(xiàng)目標(biāo)；

或者滿足第（1）、（2）、（3）、（4）項(xiàng)目標(biāo)而未能滿足第（5）項(xiàng)目標(biāo)

根據(jù)上述不同的業(yè)績(jī)完成情況，華凱創(chuàng)意也會(huì)給易佰網(wǎng)絡(luò)主要經(jīng)營(yíng)管理團(tuán)隊(duì)成員相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)。

華凱創(chuàng)意表示，跨境電商行業(yè)在我國(guó)處于快速發(fā)展階段，具有廣闊的市場(chǎng)前景。報(bào)告期內(nèi)，易佰網(wǎng)絡(luò)的業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)較快，本次交易完成后，易佰網(wǎng)絡(luò)將成為華凱創(chuàng)意的控股子公司，華凱創(chuàng)意的產(chǎn)業(yè)布局將得到進(jìn)一步的完善和優(yōu)化、業(yè)務(wù)類型將更加豐富，同時(shí)華凱創(chuàng)意與易佰網(wǎng)絡(luò)的整合優(yōu)化將會(huì)打造新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，有助于增強(qiáng)華凱創(chuàng)意的盈利能力和綜合競(jìng)爭(zhēng)力，給投資者帶來(lái)持續(xù)穩(wěn)定的回報(bào)。

（文/雨果跨境 柯詩(shī)文）

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