用歐稅通進行英德VAT新注冊，常見問題解答

自歐稅通平臺2月6日上線以來，很多賣家通過各種途徑喊話小O，“我是小白，但我要新注冊英/德VAT，我需要什么資料？多久能下號？兩國增值稅稅率都有哪些？怎么計算稅金？我應該選擇哪種稅率……”等諸如此類的問題。

今天，小O就一一列明已注冊用戶出現(xiàn)較多的問題，為新注冊賣家解惑！

英國篇

● 注冊問題

1、在歐稅通平臺注冊英國VAT費用是多少？

答：新注冊+2年自主申報=498元。

2、英國VAT注冊時效？

答：因稅局審核嚴格，目前英國稅號注冊的時間一般在一個月左右，相比于之前速度會慢點。

3、如何查看稅號是否注冊完成？

答：您可以在我們歐稅通平臺中的【稅號管理】查看稅號申請進度。請留意您注冊時提供的郵箱，如果已超最長時間，您可以聯(lián)系我們的人工客服。

4、英國VAT注冊需要提供什么資料？

答：營業(yè)執(zhí)照、法人身份證以及亞馬遜店鋪信息。（以上三個最為重要）。

5：亞馬遜賬號沒下來可以提前申請VAT嗎？

答：建議在注冊稅號前擁有亞馬遜店鋪。

6：注冊時店鋪名稱不填可以嗎？因為后期可能會修改？

答：一定要盡可能按照現(xiàn)有信息填寫，資料填寫越全面，注冊時效越快，后續(xù)申報越省力。

● VAT問題

1：我如何選擇英國VAT稅率，哪種稅率適合我？

答：在英國有三種賣家常用稅率：標準稅率(Standard)、統(tǒng)一稅率方案(簡稱低稅率)，以及零稅率。

英國一般的商品的標準稅率是20%，絕大數(shù)中國賣家所銷售的商品，都是使用這種稅率。

年營業(yè)額低于15萬英鎊，可以申請低稅率7.5%，VAT生效首年優(yōu)惠是6.5%，也有不少買家選擇該稅率，但該稅率無法抵扣進口VAT！

2、低稅率和標準稅率應該如何選擇？

答：在選擇低稅率和標準稅率的時候，賣家首先要評估自己未來12個月的遠程銷售額度（稅前）會不會超過15W，同時還要衡量當季發(fā)貨量問題。由于使用了低稅率的緣故，進口VAT是不能抵扣的；這就意味著，賣家發(fā)貨量大，但是銷量小的話，進口稅很有可能遠遠大于銷售稅。

按照這種情況，如果是使用正常稅率申報的話，是可以產生退稅的；但假若賣家在這樣的銷售情況下，選擇了低稅率，那么不僅不能申請退稅，還有可能產生大筆進口稅的情況，得不償失。

3、英國VAT零申報是什么意思？

答：零申報即是賣家在當個季度或者當年沒有進行商品銷售，可以使用零申報。如果賣家有銷售額，但是使用了零申報，那么一旦被HMRC查獲，不但要補繳稅費，還要面臨巨額罰金。因此有銷售收入的賣家一定要根據(jù)自身情況如實申報，不要鋌而走險進行零申報。

4、賣家當個季度或者當年沒有銷售收入是否可以不申報？

答：無論賣家是否有產生銷售收入，都要進行稅務申報，哪怕零申報。如果長期不進行稅務申報或者漏申報，有可能會引起HMRC查賬，甚至導致賬號凍結。

5、英國VAT稅金如何計算的？

答：英國按照目的國原則計算稅金（英國稅局查賬也按照此方法計算稅金）

a：EU-GB，貨物從其他歐盟國家倉庫（包括英國）銷售至英國的銷售，需要應稅在英國；

b：GB-EU,貨物從英國倉庫銷售至其他無稅號的歐盟國家銷售，需要應稅在英國。

a+b的報稅區(qū)間內的金額即為您的應稅銷售額。

計算方法是：應稅銷售額/(1+20%)×20% — 進口VAT

低稅率的VAT稅金計算方法：應稅銷售額*稅率 （不可抵扣進口VAT）

當然，以上算法僅提賣家做粗略預算，歐稅通平臺可一秒計算結果，且算法更為精準。

6、關于EORI問題，英國申請的EORI，可以用在其他歐盟國家嗎？

答：EORI是Economic Operators Registration and Identification的縮寫。

該號碼是歐盟國家內凡有經濟活動，尤其進出口生意的企業(yè)必備的一個登記號。

只要在企業(yè)所屬國海關登記獲得該號碼，在全歐盟通用。用在ENS（入境摘要報關單）里的，有這個EORI號的話需要提供出來。

目前情況下，歐盟依舊只用一個EORI即可！目前英國申請的EORI依舊可以使用。

● MTD問題

1、什么是MTD？

答：MTD全稱Making Tax Digital，數(shù)字化稅務申報。英國稅務局HMRC志于實現(xiàn)電子化發(fā)展，提高申報效率。令稅務申報系統(tǒng)更簡單和更有效率。MTD有望可提高商業(yè)紀錄的準確性，減少誤差。

2、我需要注冊MTD嗎？

答：自2019年4月1日開始的第一個VAT申報期起，應稅營業(yè)額高于增值稅注冊門檻值（目前為12個月期間￡85,000）的已注冊商家，必須保存數(shù)字化的商業(yè)紀錄，并需通過HMRC認可的、與MTD兼容的軟件報增值稅。

歐稅通已經成為英國稅局官方授權的MTD軟件。

3、我如何注冊MTD？

答：如果您通過我們歐稅通平臺注冊稅號，那注冊MTD交給我們歐稅通為您操作。

德國篇

● 注冊問題

1、在歐稅通平臺注冊德國VAT費用是多少？

答：新注冊+2年自主申報=998元。

2、德國VAT注冊時效要多久？

答：目前一般一個月到三個月左右。

3、如何查看稅號是否注冊完成？

答：您可以在我們歐稅通系統(tǒng)——稅號管理——查看稅號的進度。如果已經超過最長時間，您可以直接聯(lián)系我們的人工客服。

4、德國VAT注冊需要提供什么資料？

答：營業(yè)執(zhí)照、法人身份證、亞馬遜店鋪基礎信息鏈接及亞馬遜在售產品鏈接。

5：亞馬遜賬號沒下來可以提前申請德國VAT嗎？

答：不可以。

6：注冊時店鋪名稱不填可以嗎？因為后期可能會修改？

答：一定要盡可能按照現(xiàn)有信息填寫，資料填寫越全面，注冊時效越快，后續(xù)申報越省力。

● VAT問題

1、德國稅率是多少？

答：19%，德國無適合于中國賣家的低稅率。

2、德國VAT稅金如何計算？

答：歐稅通建議賣家按照目的國原則計算稅金。

a.EU-DE，貨物從其他歐盟國家倉庫（包括德國）銷售至德國的銷售，需要應稅在德國；

b.DE-EU,貨物從德國倉庫銷售至其他無稅號的歐盟國家銷售，需要應稅在德國；

a+b的報稅區(qū)間內的金額即為您的應稅銷售額  

計算方法是：應稅銷售額(1+19%)×19% -進口VAT。

當然，以上算法僅供賣家做粗略預算，歐稅通平臺支持賣家自主選擇計算規(guī)則（目的國、發(fā)貨國），且算法更為精準。

其他問題

1、發(fā)票怎么開具？

答：在后臺遞交申請，轉申報完成后開票，新注冊稅號注冊完成后開票。

2、合同如何提供？

答：歐稅通是一家互聯(lián)網公司，我們之間的合作關系是我們幫你提供服務平臺，而平臺的注冊隱私授權在注冊協(xié)議中清晰可見，歐稅通不再提供其他合同。

3、這個是正規(guī)的有亞馬遜資質的機構嗎，通過這個繳稅這對我們平臺的運營，賬號安全有沒有影響呢？

答：歐稅通是英國稅局官方授權的稅務軟件服務商，為跨境賣家提供電子化互聯(lián)網辦稅報稅服務，您可以理解為傳統(tǒng)模式搬到線上，無需人工介入，用戶自主操作完成，安全可靠。對店鋪運營及其他賬號問題沒有任何影響。

4、法國、意大利、西班牙等國家的VAT服務何時上線？

答：陸續(xù)上線，敬請期待！

5、為什么會有罰金，如何避免滯納金/罰金？

答：英國VAT繳稅時間是1個月零7天，比如您7、8、9月份這個季度的稅金，將在11月7號之前完成交稅，逾期可能會有滯納金。

德國VAT繳稅時間是10天，比如您10月份的稅金，將要在11月10號之前完成交稅，否則晚到賬則會有1%的滯納金。

如果晚申報同樣會有滯納金。最遲申報時間英國1個月，德國10天。

而歐稅通可以很好為您解決可能出現(xiàn)的罰金問題。

當您每月3號下午導出亞馬遜的銷售記錄，上傳到歐稅通后，系統(tǒng)秒出結果，一鍵申報，直達稅局，最快3號當天即可完成繳稅與申報！

以上內容屬作者個人觀點，不代表雨果網立場！