Shopify經(jīng)Shop Channel銷售，美國銷售稅代扣代繳有哪些要點(diǎn)？

在跨境電商領(lǐng)域，平臺(tái)政策的每一次變動(dòng)都關(guān)乎著賣家的運(yùn)營成本與合規(guī)操作。

今天，我們就來為大家深入解讀Shopify經(jīng)Shop Channel銷售，美國銷售稅代扣代繳這一重要政策，幫助各位賣家清晰了解其中的要點(diǎn)，確保合規(guī)經(jīng)營。

一、什么是Shop Channel？

Shop Channel，指的是Shopify平臺(tái)提供的官方銷售渠道，它與Shop應(yīng)用（原Shopify本地化購物應(yīng)用）緊密集成。

簡單來說，Shopify開發(fā)了一款名為“Shop”的APP，做Shopify獨(dú)立站的賣家能將產(chǎn)品同步到這個(gè)APP上，通過此渠道產(chǎn)生的銷售就是Shop Channel。

它與商家自建站點(diǎn)的“在線商店”不同，依賴Shop應(yīng)用的流量，而“在線商店”有獨(dú)立流量來源。

二、Shop Channel的強(qiáng)大功能

（一）產(chǎn)品同步與展示

商家通過Shopify后臺(tái)啟用Shop Channel后，商品信息會(huì)自動(dòng)同步到Shop應(yīng)用中的“發(fā)現(xiàn)”（Discover）頁面。

（二）Shop Pay支付集成

Shop Channel默認(rèn)支持Shop Pay（Shopify的快速結(jié)賬服務(wù)），消費(fèi)者可以保存支付信息，提升結(jié)賬效率。

（三）訂單與客戶管理

訂單數(shù)據(jù)會(huì)直接同步到Shopify后臺(tái)，統(tǒng)一管理。

（四）增強(qiáng)客戶體驗(yàn)

消費(fèi)者通過Shop應(yīng)用可以實(shí)時(shí)跟蹤訂單物流、查看購買歷史、收藏店鋪等，提升復(fù)購率。

（五）流量與品牌曝光

Shop應(yīng)用的“發(fā)現(xiàn)”頁面類似于一個(gè)精選商城，會(huì)根據(jù)用戶興趣推薦商品，商家有機(jī)會(huì)通過算法獲得免費(fèi)流量。

三、啟用Shop Channel的步驟

1. 進(jìn)入Shopify后臺(tái)：登錄商家賬戶，點(diǎn)擊左側(cè)菜單的“銷售渠道”；

2. 添加Shop Channel：在銷售渠道列表中找到“Shop”，點(diǎn)擊添加；

3. 同步商品：確保商品信息符合要求（如清晰的圖片、完整描述），系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)同步到Shop應(yīng)用；

4. 配置設(shè)置：可選擇啟用Shop Pay、設(shè)置物流選項(xiàng)等。

四、解讀經(jīng)Shop Channel銷售，代扣代繳的美國銷售稅

從2025年1月1日起，Shop channel將自動(dòng)收取、匯出和申報(bào)所有運(yùn)往美國或美國境內(nèi)訂單的稅費(fèi)。

Shop channel會(huì)收取所有州（包括哥倫比亞特區(qū)）的訂單稅費(fèi)，這些州實(shí)施全州銷售稅，以及阿拉斯加當(dāng)?shù)劁N售稅。也就是說通過shop channel銷售出去的訂單會(huì)代扣代繳美國的銷售稅。

我們可以看到該跨境賣家shopify后臺(tái)顯示銷售稅已經(jīng)被平臺(tái)直接劃走。

（圖片來源：Amy聊跨境）

當(dāng)您通過美國的Shop channel渠道進(jìn)行銷售時(shí)，市場(chǎng)銷售稅將從您的Shopify Payments付款中扣除。同樣，如果退款，市場(chǎng)銷售稅將轉(zhuǎn)回您的Shopify Payments付款。

與這些訂單相關(guān)的付款會(huì)在付款詳情中的“類型”列中標(biāo)記為“市場(chǎng)銷售稅”；與這些訂單相關(guān)的交易會(huì)在稅務(wù)報(bào)告的交易視圖中的“按渠道歸檔”列中標(biāo)記為“已歸檔”。

獨(dú)立站賣家可能仍需要在向當(dāng)?shù)鼗蛑菡块T提交的報(bào)告中包括這些shop channel交易。如果您使用Shopify Tax自動(dòng)申報(bào)，則這些交易將在需要時(shí)包括在內(nèi)。一些州還將市場(chǎng)交易納入其關(guān)聯(lián)要求中。具體各個(gè)州具體分析。

五、代扣代繳后訂單的申報(bào)問題

根據(jù)Shopify的最新政策（2025年1月1日起生效），通過Shop Channel銷售的訂單，其銷售稅將由Shopify自動(dòng)代扣、代繳并申報(bào)。

在此情況下，賣家在銷售稅申報(bào)中的處理方式需根據(jù)各州稅法具體判斷，以下是詳細(xì)解答：

5.1 核心結(jié)論

1. 大多數(shù)州無需重復(fù)申報(bào)

如果Shopify作為“Marketplace Facilitator”商城服務(wù)商（或市場(chǎng)平臺(tái)促進(jìn)者）已代繳稅款，賣家通常無需再次繳納該部分稅款，也無需在申報(bào)表中重復(fù)申報(bào)銷售額（如加州、紐約州等）。

2. 部分州需申報(bào)但無需繳稅

少數(shù)州可能要求賣家在申報(bào)表中報(bào)告總銷售額，但需注明稅款已由Shopify代繳（如德州、佛羅里達(dá)州）。此時(shí)需填寫銷售額但稅款為“0”。

3. 阿拉斯加本地稅

阿拉斯加地方稅由Shopify代繳，賣家無需額外申報(bào)（除非地方政府有特殊要求，但Shopify政策已覆蓋）。

5.2 具體操作指南

1. 無需申報(bào)銷售額的州

適用州舉例：加州、華盛頓州、賓夕法尼亞州等。

操作方式：

Shopify已直接向州政府繳納銷售稅，賣家在申報(bào)時(shí)完全無需提及這些銷售額，僅需處理其他渠道（如獨(dú)立站）的稅務(wù)。

2. 需申報(bào)銷售額但無需繳稅的州

適用州舉例：德州、佛羅里達(dá)州等。

操作方式：

在州稅務(wù)申報(bào)表中填寫通過Shop Channel的總銷售額。

3. 特殊情況：跨州經(jīng)濟(jì)聯(lián)結(jié)（Nexus）

若賣家因其他業(yè)務(wù)（如倉庫、員工）在某州形成“經(jīng)濟(jì)聯(lián)結(jié)”，即使通過Shop Channel的稅款已代繳，仍需向該州申報(bào)所有渠道的總銷售額（包括Shop Channel），但稅款部分可抵扣Shopify已代繳金額。

示例：賣家在俄亥俄州有倉庫，則需申報(bào)Shop Channel+其他渠道的俄亥俄州總銷售額，但實(shí)際繳稅=總稅款-Shopify已代繳部分。

（來源：Amy聊跨境）

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