隨著稅務稽查大數(shù)據(jù)時代的到來,在稅務、工商、銀行、房管、證券、社保等監(jiān)管部門互聯(lián)互通的基礎上,企業(yè)的日常經營管理過程就像一個透明體,違規(guī)成本越來越高。與傳統(tǒng)企業(yè)不同,跨境電商企業(yè)相對更加透明。一方面,電子商務公司的業(yè)績可以在互聯(lián)網電子商務平臺上追溯;另一方面,電商的代收付也會在互聯(lián)網電商平臺上留下痕跡。
很多跨境電商老板都知道,公司存在許多財稅不規(guī)范的問題,但不知道該如何解決。目前大部分都是在灰色地段行走,埋雷頗多。金稅四期已經到來,大勢所趨,財稅必須合規(guī)化。那么我們如何既能在不增加成本甚至極少成本下完成合規(guī)操作,且增加收入的同時,又能提高資金利用率,降低現(xiàn)金流缺乏造成的財務風險呢?跨境電商企業(yè)的合規(guī)化主要體現(xiàn)在財稅合規(guī)上,包括業(yè)務流、資金流合規(guī)、稅務合規(guī)、規(guī)范賬務等。
跨境電商稅務常見的一些問題:
1、收款不合規(guī);
2、付款不合規(guī);
3、國外資金回流國內不合規(guī);
4、物流、報關不合規(guī);
5、未合理繳納員工個稅和社保;
6、未取得增值稅進項發(fā)票;
7、大部分跨境電商企業(yè)都是零申報,收付款也都是通過個人賬戶,并不知道這樣做有什么風險。對于跨境電商財稅就只知道VAT問題,其余均是一問三不知;
8、部分工廠、貿易轉型的老板雖然知道傳統(tǒng)的財稅問題,但是不知道跨境電商海外稅務和出口退稅該如何處理;
9、部分跨境電商的老板自己也清楚公司本身財稅存在很多不合規(guī)的地方,但是不知道如何應對。比如:外幣如何合法轉到國內?多個店鋪多家公司,員工社保如何交?公司如何記賬報稅?如何設計公司架構?如何融資問題,資金流短缺如何融資?國內公司沒有合規(guī)的銷售收入無法融資?
10、有些跨境電商企業(yè)為了節(jié)省公司運營成本,甚至偷稅漏稅,走灰色渠道。雖然也許能夠一時賺個缽滿盆滿,但是這種隱形炸彈,說不定金稅三期稍微一升級就爆雷了。
而不合規(guī)的后果極其容易引致稅務部門稽查,輕則補稅、交滯納金、罰款,重則將面臨坐牢的風險??缇畴娚唐髽I(yè)一旦違反稅法,可能涉及承擔刑事責任和非刑事責任兩個方面。非刑事責任第一要補稅,第二要罰款,第三要交滯納金,滯納金是年化18.25%,罰款是0.5倍-5倍。另外根據(jù)刑法的相關規(guī)定,最高可以判無期徒刑。
因此,為了讓跨境電商企業(yè)能夠長遠又更好地發(fā)展,財稅合規(guī)化既是大勢所趨,也同樣是勢在必行的。
跨境電商財稅合規(guī)的好處:
1、企業(yè)的財稅合規(guī)后,可以大大降低稅務風險;
2、企業(yè)的財稅合規(guī)后,減少了個人賬戶流水,同時也降低了個人稅務風險。個人賬戶一旦被稅務稽查盯上,可能面臨追繳5年應繳稅款的處罰,個人賬戶資金也可能作為應繳稅款、罰款、滯納金,被追繳殆盡;
3、利用中國香港國際自由貿易港的先天優(yōu)勢,降低國內公司運營成本,以及妥善解決資金進出的合規(guī)問題;
4、企業(yè)能夠充分享受政府補貼和稅收優(yōu)惠等國家政策,全國各地每個地方政府都出臺鼓勵跨境電商的政策。如果跨境電商企業(yè)運用好這些政策,賺的錢產生的收益遠遠比合規(guī)化產生的成本多得多;
5、方便企業(yè)融資、貸款,同時可以用心去運營自己的企業(yè);
6、可以為未來的并購重組溢價打下堅實的基礎,并購重組是未來電商的趨勢。
7.29 直播預告:跨境電商資金和財稅合規(guī)之路
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【直播嘉賓】
Sophia xin
港勤稅務總監(jiān)
7年貿易進出口行業(yè)經驗,熟知貿易進出口流程、海外公司注冊流程和稅務制度,跨境電商財稅及參與指導過境外上市架構搭建或拆除。
【直播時間】
7月29日下午16:00-17:00
(編輯:江同)
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