短期出口信用保險(xiǎn)和商業(yè)保理全解析

隨著貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的加大，很多出口企業(yè)都在運(yùn)用出口信用保險(xiǎn)來盡可能保障收匯，因此大家對(duì)信用保險(xiǎn)都不陌生，而國(guó)際保理相對(duì)接觸則較少，很多小伙伴也是傻傻分不清楚，那么兩種業(yè)務(wù)有什么區(qū)別和聯(lián)系呢？

短期出口信用保險(xiǎn)

是以信用證、非信用證方式從中國(guó)出口的貨物或服務(wù)提供應(yīng)收賬款收匯風(fēng)險(xiǎn)保障。保障范圍包括因政治風(fēng)險(xiǎn)或商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的應(yīng)收賬款的直接損失。承保業(yè)務(wù)的信用期限一般為一年以內(nèi)，最長(zhǎng)不超過兩年。

商業(yè)保理

出口商獲得保理商審批的買家信用額度后，與保理商簽定保理合同，向買家出運(yùn)符合外貿(mào)合同規(guī)定的貨物， 在收到出口商提供的訂單發(fā)票后，保理商即按照保理合同約定的預(yù)付比率，通過能夠達(dá)到發(fā)票金額的80%，支付出口商融資款項(xiàng)。付款期限到期后保理商提示買方付款，扣除費(fèi)用后將剩余支付給出口商。如遇買方破產(chǎn)或違約拒不付款的情況，保理商負(fù)責(zé)賠償信用額度內(nèi)的全部款項(xiàng)。

從兩種業(yè)務(wù)的流程可以看出，兩種業(yè)務(wù)最根本的不同在于：商業(yè)保理本身是一種金融服務(wù)，出口商出貨之后就能提前拿到80%左右貨款，首要解決了出口商因給買方提供賬期導(dǎo)致的資金占用問題，同時(shí)擔(dān)保了買方不付款的風(fēng)險(xiǎn)問題。而信用保險(xiǎn)作為防范買方不付款的兜底措施，并不能提前拿到部分貨款。

二者對(duì)于外貿(mào)伙伴來說是有不同的優(yōu)劣勢(shì)的：

1、費(fèi)用不同

出口信用保險(xiǎn)一般只涉及到一塊費(fèi)用，也就是出口企業(yè)繳納的保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)費(fèi)率按照支付方式、信用期限和出口國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)大小而不同，以信用證方式支付的費(fèi)率最低，賒銷方式費(fèi)率最高。

而保理業(yè)務(wù)作為融資類業(yè)務(wù)，出口企業(yè)首先需要承擔(dān)一定的利息費(fèi)用，一般占貿(mào)易額的0.7%-1.2％，具體需要根據(jù)出口額、買家資信情況等確定，其次會(huì)涉及一定的賬戶設(shè)立、單據(jù)處理、匯款等手續(xù)費(fèi)用。

一般來講保險(xiǎn)費(fèi)用低于保理費(fèi)用，并且由于政府有一定的扶持，會(huì)貼補(bǔ)保險(xiǎn)費(fèi)的20％，大部分地方政府還會(huì)貼補(bǔ)30%-50％。

2、支付方式承保范圍不同

出口信用保險(xiǎn)的承保范圍很廣，基本所有支付方式（信用證、托收和賒銷）的貿(mào)易都可以投保。

商業(yè)保理由于本質(zhì)是一種融資服務(wù)，所以主要為賒銷的付款方式提供服務(wù)，一般賬期在30-120天。

3、國(guó)家地區(qū)覆蓋范圍不同

出口信用保險(xiǎn)幾乎覆蓋全部的國(guó)家，既保障商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)，又保障國(guó)家政治風(fēng)險(xiǎn)。

而商業(yè)保理出于安全性和盈利性的考慮，覆蓋范圍往往只限于政局穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)國(guó)家的商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)，在落后國(guó)家很難實(shí)現(xiàn)。

4、保障程度不同

出口信用保險(xiǎn)由于是一種非盈利性的險(xiǎn)種，通常只提供70%-90％的風(fēng)險(xiǎn)保障，也就是發(fā)生拖欠后，根據(jù)情況只承擔(dān)70-90%的賠付比例。

而典型的保理業(yè)務(wù)都是無追索權(quán)的，保理商在責(zé)任范圍內(nèi)承擔(dān)100％的收款保障。

5、流程手續(xù)的繁復(fù)程度不同

出口信用保險(xiǎn)當(dāng)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)后，也就是出口商收不到貨款時(shí)，由投保人向保險(xiǎn)公司申請(qǐng)理賠，提供相應(yīng)的一系列文件后，保險(xiǎn)公司介入調(diào)查，核查收不到貨款的原因是否與保單內(nèi)容相符，若相符，則安排賠償投保人損失。整個(gè)理賠程序比較復(fù)雜，理賠時(shí)間一般在半年以上。

商業(yè)保理本質(zhì)是建立在商業(yè)化運(yùn)作基礎(chǔ)上的金融服務(wù)，理賠服務(wù)更快捷，觸發(fā)履約條件時(shí)，一般是買方賬款到期日90天內(nèi)不付款，保理商自動(dòng)理賠。

需要注意的是，如果發(fā)生拖欠時(shí)，買家主張了商業(yè)糾紛，比如買家提供了相應(yīng)的檢驗(yàn)證明聲稱貨物質(zhì)量有問題，不管是出口信用保險(xiǎn)還是商業(yè)保理，出口商都有可能無法獲賠成功。

（來源：外貿(mào)風(fēng)控-Harry）

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