圖片來源:圖蟲創(chuàng)意
從2024年1月1日開始,美國國會頒布的《公司透明度法案》開始生效,要求數(shù)百萬家小企業(yè)向美國財政部金融犯罪執(zhí)法網(wǎng)絡(luò)(FinCEN)提交一份BOI報告,提供有關(guān)實體“受益所有人”的特定信息。如未按時提交將會受到最高 500 美元的民事處罰!點擊此處即可咨詢專業(yè)顧問!
《公司透明度法案》主要是一部反洗錢法。在法案中提到不法分子試圖隱藏他們對在美國成立的公司、有限責(zé)任公司或類似實體的所有權(quán),以便從事洗錢、資助恐怖主義、稅務(wù)欺詐和其他非法行為。而要求提交BOI報告,就是為了針對那些為隱藏資金而設(shè)立的空殼公司。
所有在美國注冊并營業(yè)的企業(yè),在外國注冊并在美國登記、運營的企業(yè)都必須提供BOI報告。即包括有限責(zé)任公司、股份有限公司、合伙企業(yè)等。
??有23中類型的企業(yè)實體可以獲得豁免,免于提交BOI報告。這些實體包括符合特定要求的上市公司、許多非營利組織和某些大型運營公司。
?2024年1月1日前成立的企業(yè)必須在2025年1月1日前提交其首份BOI報告。
?在2024年1月1日至2025年1月1日前成立的企業(yè),必須在收到實際或公開通知其成立的生效之日起的90天內(nèi)提交報告。
?在2025年1月1日或之后成立的企業(yè),必須在收到實際或公開通知其成立已生效之日起的30天內(nèi)提交報告。
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根據(jù)《企業(yè)透明度法》的規(guī)定,故意違反 BOI 報告要求的人可能會受到最高 500 美元的民事處罰,違規(guī)行為持續(xù)的每一天。該人還可能被判處最高兩年監(jiān)禁和最高10,000美元的罰款。
所以,對待BOI報告各位美國賣家們應(yīng)該要非常謹(jǐn)慎,一旦被判定為故意違規(guī)將后悔莫及!
初次提交報告需準(zhǔn)備以下資料:
??企業(yè)信息:
(1)完整法定名稱
(2)任何商業(yè)或“營業(yè)名稱”
(3)主要營業(yè)地點的完整當(dāng)前街道地址
(4)成立地的司法管轄區(qū)
(5)納稅人識別號碼
??受益所有者和申請人信息:
(1)完整法定名稱
(2)出生日期
(3)完整的當(dāng)前居住街道地址(公司申請人在其業(yè)務(wù)中創(chuàng)建或登記實體的情況除外,必須提供業(yè)務(wù)街道地址)
(4)唯一識別編號和發(fā)證司法管轄區(qū),包括現(xiàn)行美國護照,州或地方身份證件,駕駛執(zhí)照,若沒有上述文件,則外國護照
(5)獲取唯一識別編號的文件的圖像
*受益所有者:受益所有者是直接或間接對報告公司擁有實質(zhì)控制權(quán)或擁有或控制至少25%的所有權(quán)利益的個人。
*公司申請人:公司申請人是直接提交創(chuàng)建國內(nèi)報告公司的文件的個人,以及在提交文件過程中主要負(fù)責(zé)指導(dǎo)或控制提交的個人,如果提交文件涉及多個個人時。
最初的BOI報告及所有更新和更正均通過FinCEN的系統(tǒng)電子方式提交,系統(tǒng)將通過FinCEN的網(wǎng)站提供。
沙之星跨境在美國本地設(shè)立了辦公室,可以為企業(yè)提供美國公司注冊、美國銷售稅注冊 申報、BOI報告提交等一系列服務(wù)。
(來源:沙之星)
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